El Servicio de Impuestos Internos (SII) presentó hoy tres nuevas querellas criminales por delitos tributarios relacionados con el financiamiento irregular de la política en el marco de los casos Penta y SQM.

Las acciones —presentadas ante el Octavo Juzgado de Garantía— están dirigidas en contra de 15 personas, algunas de las cuales ya aparecían en querellas o denuncias anteriores.

1 Un golpe a la DC: La primera querella se dirige en contra de Sebastián, Jorge y Benjamín Pizarro Cristi — hijos del senador Jorge Pizarro (DC)— en su calidad de socios de Ventus Consulting. A ellos se les acusa de tres delitos tributarios: el primero por presentar declaraciones anuales de Impuesto a la Renta (correspondiente a los años 2012 y 2013), maliciosamente falsas e incompletas "toda vez que no se declararon la totalidad de los ingresos percibidos, provenientes de la SOCIEDAD QUÍMICA Y MINERA DE CHILE S.A".

El segundo, por presentar formularios N° 29, durante los periodos comerciales de mayo y julio de 2012, sin movimiento "a pesar de emitir facturas a esta última sociedad" y, el tercero, por facilitación de facturas no afectas o exentas de IVA falsas, durante los años comerciales 2011 y 2012.

Asimismo, la acción penal incluye al ex gerente general de SQM, Patricio Contesse, a quien lo sucedió en el cargo, Patricio de Solminihac y al vicepresidente de Finanzas Ricardo Ramos, en su calidad de representantes legales de la minera no metálica. Se les imputa el delito de presentación maliciosamente falsas e incompletas de los Formularios N° 22 de los años tributarios 2012 y 2013 al registrar y declarar facturas no afectas o exentas de IVA falsas, ocasionando por consiguiente la determinación de un Impuesto de Primera Categoría inferior al que legalmente correspondía y la evasión del Impuesto Único. Todo ello con un perjuicio fiscal de $18 millones 192 mil.

2 La asesora de Longueira y la secretaria de la UDI

La segunda querella también va contra de los representantes legales de SQM por presentar declaraciones de renta maliciosamente falsas e incompletas entre 2010 y 2014 "al registrar y declarar boletas de honorarios falsas recibidas de terceros", generando un perjuicio fiscal de $24 millones 856 mil.

Aquí aparecen dos "reclutadoras" de boleteros de la UDI que hasta ahora no tenían querellas: Carmen Luz "Titi" Valdivielso (asesora del ex senador Pablo Longueira) y Marisol Cavieres, la secretaria histórica de la presidencia de la UDI (quien dirigía una de las redes que funcionan al interior de dicha colectividad).

Asimismo aparecen dos personas —Francisca Wiegold y Ana Carolina Palacios— que entregaron 11 boletas de honorarios falsas (a instancias de Cavieres y Valdivielso) entre 2009 a 2013 a SQM y 5 boletas más a otras empresas.

En el caso de Valdivielso el Ministerio Público ya tenía en la agenda formalizarla el próximo 6 de julio junto a 17 boleteros por el delito reiterado de facilitación de boletas ideológicamente falsas entre los años 2009 y 2013.

3 Golborne y otras empresas

La nueva querella en contra de Laurence Golborne (ya tenía una de octubre del año pasado) lo relaciona con ocho empresas distintas a Penta.

Aquí el SII le acusa de realizar procedimientos dolosos encaminados a burlar el Impuesto a las Donaciones y por participar en el delito de facilitación de documentación tributaria falsa.

En la misma querella aparecen los hermanos Tomás (ya formalizado) y Marcos Carrasco en su calidad de representantes legales de las sociedades "Asesorías VSA Limitada" y "GS Outsourcing S.A.". También se incluye a Gabriele Lothholz y Luis Calvo, ambos como representantes legales de la sociedad "Vox Comunicación Estratégica Spa". Todos ellos por la responsabilidad penal que les corresponde como facilitadores de facturas falsas emitidas "a instancias de Laurence Golborne" a un grupo de 8 empresas, "con el propósito de ocultar el financiamiento irregular de la campaña política de GOLBORNE".

Hasta ahora, el equipo del fiscal Manuel Guerra había vinculado estas boletas a las empresas Ripley, Watts, CAP, Inversiones Caburgua, Inversiones Santa Virginia, Inmobiliaria Ecomac, GT Advisors, BCI, Inversiones Longovilo e Inversiones Paso Nevado.

En SQM

Las acciones del equipo del fiscal Gómez

En paralelo, el Ministerio Público solicitó agendar —en los últimos diez días— audiencias de formalización para 25 personas, incluidas algunas que el SII había optado por no perserverar por la baja cantidad de documentos (1 boleta cada uno) y "el exigüo monto consignado" (según se detalló en la novena querella del SII).

Ese es el caso de dos personas que reconocieron haber prestado boletas al ex diputado Alejandro Sule.

Desde el equipo investigador —que dirige el fiscal de la Quinta Región Pablo Gómez— señalaron que no era necesario una querella nominativa dado que los hechos —por los cuales serán formalizados— fueron denunciados abril del año pasado.

De acuerdo a fuentes de la fiscalía, en dos semanas más se solicitarían otras nuevas formalizaciones.